Πίνακας περιεχομένων:
Το ετήσιο ανώτατο όριο συνεισφοράς για το 403 (β) είναι τυπικά το ίδιο με αυτό για το 401 (k). Αντίθετα από το 401 (k), το 403 (b) σας μπορεί να σας επιτρέψει να επενδύσετε περισσότερο από το κανονικό όριο εάν έχετε 15 χρόνια υπηρεσίας.
Βασικό Ποσό Εργαζομένων
Από το 2015, αν είστε κάτω των 50 ετών, το τυπικό ετήσιο όριο για ένα λογαριασμό 403 (b) είναι $ 18.000. Μπορείτε να αφαιρέσετε ένα πρόσθετο ποσό κάλυψης ύψους $ 6.000 εάν είστε άνω των 50 ετών. Τα ετήσια όρια είναι τα ίδια για τους λογαριασμούς παραδοσιακών και Roth 403 (b).
Αγώνας εργοδότη
Οι εργοδότες δεν χρειάζεται να χρηματοδοτούν 403 (b) λογαριασμούς των εργαζομένων. Εάν ο εργοδότης σας επιλέξει να συνεισφέρει, το συνολικό όριο - συμπεριλαμβανομένων των ποσών εργοδότη και εργαζομένων - είναι το μικρότερο από:
- $ 53.000 αν είστε κάτω των 50 ετών
- 59.000 δολάρια εάν είστε άνω των 50 ετών
- Η συνολική αποζημίωση, συμπεριλαμβανομένων των παροχών, για το πιο πρόσφατο έτος υπηρεσίας σας.
15ετής υπηρεσιακός κανόνας
Εάν έχετε 15 χρόνια υπηρεσίας σε μία από τις ακόλουθες οντότητες με πιστοποίηση IRS, ίσως έχετε τη δυνατότητα να συμβάλλετε περισσότερο από το κανονικό ποσό:
- Νοσοκομείο
- Δημόσιο σχολικό σύστημα
- Υπηρεσία υγείας και πρόνοιας
- Αρχική υπηρεσία υγείας
- Εκκλησία
- Οργάνωση που συνδέεται με μια εκκλησία.
Ο εργοδότης σας δεν χρειάζεται να παρέχει αυτήν την επιλογή. Εάν επιλέξει να προσφέρει τον κανόνα 15 ετών, μπορείτε να συνεισφέρετε με επιπλέον 3.000 δολάρια ετησίως, μέχρι τη μέγιστη διάρκεια ζωής των 15.000 δολαρίων. Μπορείτε να δικαιούστε αυτή την αύξηση εάν οι μέσες ετήσιες συνεισφορές σας είναι μικρότερες από 5.000 $.
Τα έτη υπηρεσίας υπολογίζονται ανάλογα με το χρόνο που περάσατε. Για παράδειγμα, αν εργαστήκατε έξι μήνες σε κάθε ένα από τα δύο τελευταία χρόνια, έχετε ένα χρόνο υπηρεσίας.
Υπερβολικές Συνεισφορές
Εάν υπερβείτε τα όρια εισφορών σας 403 (β), μπορείτε να ζητήσετε από τον διαχειριστή του σχεδίου σας να σας αποπληρώσει τις επιπλέον αναβολές σας. Για να αποφευχθεί η διπλή φορολογία, ζητήστε την πληρωμή μέχρι την 1η Μαρτίου μετά το έτος κατά το οποίο σημειώθηκε η υπέρβαση. Ο διαχειριστής του σχεδίου πρέπει να σας επιστρέψει το υπερβάλλον ποσό μέχρι τις 15 Απριλίου. Στην περίπτωση αυτή, το επιπλέον ποσό φορολογείται μόνο μία φορά, για το έτος κατά το οποίο συνέβη η υπεραντιστροφή. Διαφορετικά, το επιπλέον ποσό παραμένει στον λογαριασμό σας 403 (b), και είναι φορολογούνται δύο φορές μετά την απόσυρση - μία φορά για το έτος κατά το οποίο συνέβη το πλεόνασμα και μία φορά στο έτος διανομής.