Πίνακας περιεχομένων:
Το Α 403 (β) είναι ένας τύπος συνταξιοδοτικού σχεδίου που διατίθεται σε υπαλλήλους οργανισμών όπως εκκλησίες, ιδρύματα δημόσιας εκπαίδευσης και μη κερδοσκοπικά ιδρύματα. Σε ορισμένες περιπτώσεις, τα σχέδια 403 (β) προσφέρουν την επιλογή δανεισμού χρημάτων από το υπόλοιπο του λογαριασμού. Όταν εξετάζετε αν πρέπει να δανειστείτε από ένα 403 (b), επικοινωνήστε με τον διαχειριστή του σχεδίου σας για να καθορίσετε τις επιλογές σας.
Ξεκινώντας τη διαδικασία
Το σχέδιο 403 (b) σας επισημαίνει εάν επιτρέπονται τα δάνεια. Αν δεν μπορείτε να βρείτε αυτές τις πληροφορίες ή πρέπει να διευκρινίσετε κάτι, τα στοιχεία επικοινωνίας του διαχειριστή του σχεδίου 403 (b) μπορείτε να βρείτε στη δήλωση του λογαριασμού σας ή σε άλλη αλληλογραφία σχεδίου. Ο διαχειριστής του σχεδίου θα είναι σε θέση να καθορίσει εάν ένα σχέδιο επιτρέπει ή όχι ένα δανεισμό. πολλά σχέδια 403 (β) προσφέρουν μια επιλογή δανεισμού, αλλά ορισμένα δεν το κάνουν. Για να ξεκινήσετε τη διαδικασία δανεισμού, θα πρέπει να συμπληρώσετε μια αίτηση δανείου. Αυτή η αίτηση θα τεκμηριώνει την ημερομηνία δανεισμού, το ποσό που ζητήθηκε, ένα πρόγραμμα αποπληρωμής και άλλους όρους δανείου.
Κανόνες IRS
Η Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδημάτων καθορίζει τα όρια για το πόσο χρήματα μπορούν να δανειστούν από ένα σχέδιο 403 (b). Το ποσό δανεισμού πρέπει να είναι μικρότερο από το 50% του υπολοίπου του λογαριασμού ή $ 50.000. Εάν το υπόλοιπο του λογαριασμού είναι μικρότερο από 10.000 $, ο ιδιοκτήτης μπορεί να δανειστεί ολόκληρο το υπόλοιπο του λογαριασμού.
Πλεονεκτήματα
Ο δανεισμός από το στοιχείο 403 (β) είναι γενικά ευκολότερος από την εξασφάλιση άλλων τύπων δανείων. Ο εργαζόμενος ουσιαστικά δανείζεται τα δικά του χρήματα και δεν χρειάζεται να περάσει από μια περίπλοκη διαδικασία πιστωτικού ελέγχου. Όλα τα ποσά αποπληρωμής του δανείου, συμπεριλαμβανομένων των τόκων, δεν υπόκεινται στον φόρο και θα επιστρέψουν στο υπόλοιπο του λογαριασμού - το οποίο θα ανεφοδιάσει το ωάριο φωλιάς συνταξιοδότησης.
Μειονεκτήματα
Ένα δάνειο από το 403 (β) πρέπει να επιστραφεί με δολάρια μετά τη φορολογία. Η μη έγκαιρη αποπληρωμή του δανείου θα οδηγήσει το IRS να μεταχειριστεί το δάνειο ως διανομή, συνεπαγόμενο φόρο εισοδήματος και ποινή απόσυρσης 10% εάν ο δανειζόμενος είναι μικρότερος από 59 1/2. Εάν ο οφειλέτης 403 (β) εγκαταλείψει τη δουλειά του πριν από την λήξη του δανείου, θα υποχρεωθεί να επιστρέψει το δάνειο αμέσως.
Αγοράζοντας ένα σπίτι
Μια αγορά κατοικίας είναι ένας επιτρεπτός λόγος δανεισμού από ένα σχέδιο 403 (b) σύμφωνα με το IRS. Ως αποτέλεσμα, πολλά σχέδια επιτρέπουν στους κατόχους λογαριασμών να δανειστούν χρήματα από ένα σχέδιο 403 (b) για να χρηματοδοτήσουν την προκαταβολή. Αυτό όμως δεν συμβαίνει παντού. Οι κανόνες σχετικά με το δανεισμό και τις αποσύρσεις θα καθορίζονται στη συμφωνία του σχεδίου και οι εργαζόμενοι δεν υποχρεούνται να επιτρέπουν δάνεια για αγορές στο σπίτι.