Πίνακας περιεχομένων:
Το 401k είναι ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης που επιτρέπει στους υπαλλήλους να συνεισφέρουν τα δικά τους προ φόρων σε έναν χρηματοοικονομικό λογαριασμό. Οι εισφορές αυτές επενδύονται στη συνέχεια σε αμοιβαία κεφάλαια, μετοχές και ομόλογα.
Υπάρχουν πολλά πλεονεκτήματα για να συμβάλλετε σε ένα σχέδιο 401k. Πρώτον, οι 401.000 εισφορές και τα κέρδη είναι αναβαλλόμενες. Δεύτερον, οι εργοδότες ταιριάζουν συχνά με τις συνεισφορές σας στο λογαριασμό σας 401k. Τρίτον, μπορείτε να δανειστείτε χρήματα από τον λογαριασμό σας 401k. Το επιτόκιο για δανεισμό από 401k είναι συνήθως πολύ χαμηλότερο από τα τραπεζικά επιτόκια. Ωστόσο, υπάρχουν κάποιες παγίδες που σχετίζονται με δανεισμό έναντι του λογαριασμού σας 401k, παρά το χαμηλό επιτόκιο.
Ιστορία
401k σχέδια εισήχθησαν από το Κογκρέσο στον εσωτερικό κώδικα εσόδων το 1978. Αυτό το τμήμα στον κώδικα ονομάζεται 401k, εξ ου και το όνομα 401k σχέδιο συνταξιοδότησης. Το σχέδιο επιτρέπει στους υπαλλήλους να μεταφέρουν τμήματα των μισθών τους σε λογαριασμούς συνταξιοδότησης, οι οποίοι δεν θα φορολογούνται. Το σχέδιο 401k προοριζόταν για στελέχη, αλλά έγινε δημοφιλές στους υπαλλήλους σε όλα τα επίπεδα.
Μέχρι το 1984, περίπου 18.000 εταιρείες πρότειναν 401.000 σχέδια. Την ίδια χρονιά, το Κογκρέσο ψήφισε νομοσχέδιο για να περιορίσει τη μέγιστη συμβολή στα σχέδια, ώστε να μην ευνοούν υπερβολικά τους εργαζόμενους με υψηλά μισθώματα.
Επί του παρόντος, υπάρχουν περίπου 450.000 εταιρείες με σχέδια 401k στις ΗΠΑ. Οι περισσότερες εταιρείες έχουν πολιτικές αντιστοίχισης 401k. Για παράδειγμα, μια εταιρεία μπορεί να αποφασίσει να ταιριάζει με το 5% του μηνιαίου εισοδήματος ενός υπαλλήλου.
Τα σχέδια 401k ωφελούν τους εργαζόμενους και τους εργοδότες. Αντί να πληρώνει για τις συνταξιοδοτικές εισφορές, μια εταιρεία πρέπει μόνο να πληρώσει για τις διοικητικές δαπάνες του σχεδίου 401k. Μερικά από τα έξοδα μπορούν να μεταφερθούν στους συμμετέχοντες υπαλλήλους. Ένας από τους κινδύνους του σχεδίου 401k είναι οι αβεβαιότητες που συνδέονται με τις επενδύσεις. Ορισμένες εταιρείες ενθαρρύνουν 401.000 συμμετέχοντες να επενδύσουν στον εργοδότη. Ένα πρωταρχικό παράδειγμα είναι η Enron. Οι εργαζόμενοι της Enron έχασαν όλα τα χρήματα που επενδύθηκαν στις μετοχές της Enron μετά την πτώχευση.
Οφέλη
Το 401k επιτρέπει στους συμμετέχοντες να εξοικονομήσουν χρήματα έως ότου φθάσουν στην ηλικία συνταξιοδότησης που είναι τουλάχιστον 59 ετών και άνω. Οι συμμετέχοντες μπορούν επίσης να επιλέξουν να επενδύσουν τις αποταμιεύσεις των 401k σε μετοχές, αμοιβαία κεφάλαια και ομόλογα. Τόσο τα κέρδη όσο και οι εισφορές είναι αφορολόγητες.
Κατά τη διάρκεια της διαδικασίας αποταμίευσης, μπορείτε να επιλέξετε να δανειστείτε από το σχέδιο 401k για προσωπικούς σκοπούς, όπως η αγορά σπιτιών, η πληρωμή ιατρικών εξόδων ή η πληρωμή για δίδακτρα στο κολέγιο. Το δάνειο πρέπει να επιστραφεί με τόκους. Τα πλεονεκτήματα δεν περιλαμβάνουν πιστωτικό έλεγχο, αναμονή για έγκριση και χαμηλότερα επιτόκια σε σύγκριση με τα επιτόκια της τράπεζας. Επιπλέον, ο τόκος επιστρέφεται στον λογαριασμό σας 401k.
Οι όροι δανεισμού ποικίλλουν μεταξύ των σχεδίων. Μερικά σχέδια 401k σας επιτρέπουν να δανειστείτε για οποιοδήποτε λόγο. Τα περισσότερα σχέδια επιτρέπουν στους συμμετέχοντες να δανείζονται μέχρι και το μισό από το λογαριασμό τους, μέχρι το ποσό των 50.000 δολαρίων.
Σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό νόμο, το επιτόκιο πρέπει να καθοριστεί σε λογική τιμή. Συνήθως, το επιτόκιο αυτό καθορίζεται σε βασικό επιτόκιο, το οποίο είναι το επιτόκιο που προσφέρουν οι τράπεζες στους ευνοούμενους πελάτες τους, πλέον 1%. Αυτό το επιτόκιο είναι συνήθως χαμηλότερο από αυτό που μπορούν να σας προσφέρουν οι τράπεζες.
Κανονικά, θα πρέπει να εξοφλήσετε το δάνειο σε 15 χρόνια εάν χρησιμοποιήθηκε για να αγοράσει το πρώτο σας σπίτι ή πέντε χρόνια για άλλους λόγους.
Χαρακτηριστικά
Κάθε εταιρεία έχει τη δική της μοναδική πολιτική 401k. Όταν αλλάζετε εργασίες, οι 401k σας θα επηρεαστούν. Στις περισσότερες περιπτώσεις, μπορείτε να μεταφέρετε τις αποταμιεύσεις σας σε νέο λογαριασμό 401k. Αυτό πρέπει να γίνει μέσα σε 60 ημέρες, διαφορετικά, οι αποταμιεύσεις σας ενδέχεται να υπόκεινται σε φόρο. Ωστόσο, ορισμένες εταιρείες απαιτούν εξαργύρωση. Εναλλακτικά, μπορείτε να μεταβιβάσετε το σχέδιο 401k σε λογαριασμούς IRS.
Το μέγιστο όριο που μπορείτε να συνεισφέρετε στο σχέδιο 401k σας το 2008 είναι $ 15.500. Το όριο αυτό υπόκειται σε μεταβολή στο μέλλον λόγω του πληθωρισμού. Αν είστε 50 ετών ή μεγαλύτεροι, μπορείτε να συνεισφέρετε μια πρόσθετη συνεισφορά "catch-up" μέχρι $ 5.000. Η συνολική συνεισφορά στα 401k από εσάς και τον εργοδότη σας δεν πρέπει να υπερβαίνει τα 45.500 δολάρια το 2008.
Εάν είστε αυτοαπασχολούμενοι, οι κανόνες για το σχέδιο 401k είναι διαφορετικοί. Εκτός από τις τυποποιημένες μέγιστες $ 15.000 και τη συνεισφορά ύψους 5.000 δολαρίων αν είστε άνω των 50 ετών, μπορείτε επίσης να έχετε τη λεγόμενη συνεισφορά μερίσματος κερδών έως και 25 τοις εκατό των επιλέξιμων αμοιβών χωρίς μείωση για μισθολογικές αναβολές. Αυτά τα μεμονωμένα σχέδια, επίσης γνωστά ως σχέδια Solo-401k, έχουν γίνει δημοφιλείς πρόσφατα.
Σημασία
Παρά το χαμηλό επιτόκιο, η λήψη ενός δανείου 401k μπορεί να οδηγήσει σε σημαντικές οικονομικές ζημίες. Πρώτον, δεδομένου ότι το επιτόκιο είναι χαμηλότερο, θα σήμαινε επίσης ότι ο λογαριασμός θα κερδίσει λιγότερες από 401k επενδύσεις. Δεύτερον, θα χάσετε σύνθετους τόκους και μερίσματα εάν δεν είχατε δανειστεί τα χρήματα. Τρίτον, οι πληρωμές για το δάνειο δεν είναι αναβαλλόμενες.
Για έναν νεαρό εργαζόμενο (ηλικίας 30 έως 35 ετών), ο δανεισμός 30.000 δολαρίων από τον λογαριασμό του 401k μπορεί να οδηγήσει σε απώλεια πάνω από $ 500.000- $ 600.000 σε εισόδημα απόσυρσης.
Ο δανεισμός από έναν λογαριασμό 401k έρχεται επίσης με πολλούς περιορισμούς. Αν έχετε προεπιλογή για το δάνειο, πρέπει να πληρώσετε τόσο το ομοσπονδιακό όσο και τον κρατικό φόρο εισοδήματος για το δάνειο. Αν είστε ηλικίας μικρότερης των 59,5 ετών, το δάνειο με αθέτηση υποχρεώσεων θεωρείται πρόωρη απόσυρση και πρέπει να καταβάλετε ποινή 10%. Εάν αλλάξετε εργασία, θα πρέπει να πληρώσετε το δάνειο εντός 90 ημερών, διαφορετικά το δάνειο θα θεωρηθεί ως αθέτηση υποχρέωσης.
Υπάρχοντα
Τα κέρδη σε 401 χιλ. Εξαρτώνται από τους τύπους επενδύσεων που επιλέγετε. Μεταξύ του 1970 και του 2006, το ετήσιο ποσοστό επιστροφής του S & P 500 ήταν 11,5%. Τα υψηλότερα και τα χαμηλότερα ετήσια ποσοστά επιστροφής είναι 61% και -39% αντίστοιχα. Η απόδοσή σας μπορεί να είναι υψηλότερη ή χαμηλότερη από το S & P 500, ανάλογα με το πόσο συντηρητικό πρόκειται να επενδύσετε. Η διαφοροποίηση είναι ζωτικής σημασίας για την ελαχιστοποίηση των οικονομικών σας ζημιών.
Ο δανεισμός από τον λογαριασμό σας 401k μπορεί να ακούγεται σαν μια ελκυστική επιλογή, ωστόσο, ακόμη και σε μια αργή οικονομία, δεν έχει νόημα οικονομικά.