Πίνακας περιεχομένων:
Το σχέδιο 401k σας - ή το 403b ή το 457 σας, ανάλογα με το πού εργάζεστε - θεωρείται ως συνταξιοδοτικό σχέδιο που χρηματοδοτείται από εργοδότες από το IRS. Μπορείτε ακόμα να συνεισφέρετε σε έναν παραδοσιακό IRA ή έναν Roth IRA, αλλά η συμμετοχή στο 401k μειώνει την ευκαιρία σας να πάρετε μια φορολογική έκπτωση για τις συνεισφορές σας στο IRA.
Όρια συμβολής
Για το 2010 και το 2011, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 5.000 δολάρια - συν άλλα 1.000 δολάρια αν είστε ηλικίας άνω των 50 ετών - σε έναν IRA. Το όριο ισχύει είτε για ένα παραδοσιακό IRA είτε για ένα Roth IRA, αλλά δεν μπορείτε να συνεισφέρετε το πλήρες ποσό και στα δύο. Μπορείτε να διαιρέσετε τη συνεισφορά σας μεταξύ ενός παραδοσιακού IRA και ενός Roth, εφόσον η συνολική σας συνεισφορά δεν υπερβαίνει το όριο IRS.
Φορολογικές εισφορές
Ανεξάρτητα από τη συμμετοχή σας σε ένα σχέδιο 401k, όλες οι συνεισφορές Roth IRA είναι συνεισφορές μετά φόρων. Το IRS θέτει ετησίως όρια εισοδήματος που περιορίζουν τις φορολογικές εκπτώσεις για τις παραδοσιακές εισφορές του IRA αν έχετε 401k. Για το 2011, τα όρια έχουν αυξηθεί ελαφρά. Αν είστε απλώς, το εισόδημά σας δεν πρέπει να υπερβαίνει τα 56.000 δολάρια για να αφαιρέσετε ολόκληρη τη συνεισφορά σας στο IRA. Μπορείτε να κάνετε μερική έκπτωση εάν το εισόδημά σας είναι μικρότερο από $ 66.000. Αν είστε παντρεμένοι αρχειοθετώντας από κοινού, το όριο εισοδήματος για πλήρη μείωση είναι $ 90.000 και μέχρι $ 110.000 για μερική έκπτωση.
Roth Όρια Εισοδήματος
Υπάρχουν όρια εισοδήματος στις εισφορές του Roth IRA, ανεξάρτητα από τη συμμετοχή σας σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης εργασίας. Για να κάνετε μια πλήρη συνεισφορά Roth το 2011, το εισόδημά σας δεν πρέπει να υπερβαίνει τα 107.000 δολάρια εάν είστε ενιαίοι και δεν υπερβαίνετε τα $ 169.000 εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετώντας από κοινού. Το εύρος για μερικές συνεισφορές ξεπερνά τα $ 122.000 για τους μεμονωμένους φορολογούμενους και $ 179.000 για τους παντρεμένους φορολογούμενους.
Συνεισφορές μετά φόρων
Δεν υπάρχουν περιορισμοί εισοδήματος για εισφορές μετά από φόρους σε παραδοσιακό IRA. Έτσι, εάν το εισόδημά σας είναι υπερβολικά υψηλό για να συμβάλλετε σε μια συνεισφορά Roth, μπορείτε να τοποθετήσετε τα χρήματα σε μια παραδοσιακή IRA μετά την φορολογία. Τα κέρδη από αυτές τις εισφορές μπορούν να αυξηθούν με αναβολή φόρου και θα πληρώσετε φόρους μόνο για την αύξηση της επένδυσης - όχι για τη συνεισφορά - όταν λαμβάνετε μια κατανομή. Αρχίζοντας όμως το 2010, οι περιορισμοί εισοδήματος σχετικά με τις μετατροπές από ένα παραδοσιακό IRA σε ένα Roth άρθηκαν. Έτσι, μπορείτε να κάνετε μια παραδοσιακή συνεισφορά IRA μετά το φόρο και να την μετατρέψετε αμέσως σε Roth. Είναι σημαντικό να ακολουθείτε στενά τις οδηγίες IRS για τις μετατροπές του IRA.
Προθεσμίες συνεισφοράς
Μπορείτε να κάνετε συμβόλαια IRA για οποιοδήποτε φορολογικό έτος μέχρι την καταληκτική ημερομηνία υποβολής της φορολογικής σας δήλωσης. Αυτή είναι η 18η Απριλίου 2011, για το Φορολογικό Έτος 2010 ή 17 Οκτωβρίου 2011, εάν υποβάλλετε αίτηση για επέκταση. Βεβαιωθείτε ότι ο διαχειριστής του IRA γνωρίζει το φορολογικό έτος στο οποίο πρέπει να πιστωθεί η συνεισφορά σας.