Πίνακας περιεχομένων:
- Ανάληψη χρημάτων
- Φορολογικές συνέπειες της απόσυρσης
- 401 (ια) Εναλλακτική λύση δανείου
- Φορολογικές επιπτώσεις δανείων
Παρόλο που ίσως έχετε βάλει χρήματα στο σχέδιο 401 (k) σας με την προσδοκία ότι δεν θα το αγγίξετε μέχρι να αποσυρθείτε, ίσως να αναρωτηθείτε αν μπορείτε να έχετε πρόσβαση σε κάποια από τα χρήματα για δίδακτρα στο κολέγιο. Είτε επιστρέφετε στο σχολείο μόνοι σας είτε έχετε ένα παιδί έτοιμο να φύγει από τη φωλιά, το 401 (k) σας μπορεί να είναι μια πηγή κεφαλαίων που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε, αλλά πώς έχετε πρόσβαση στα χρήματα έχει σημαντικό αντίκτυπο στις φορολογικές συνέπειες.
Ανάληψη χρημάτων
Αν είστε πάνω από 59 1/2, μπορείτε να αποσύρετε χρήματα από το σχέδιο 401 (k) όποτε θέλετε. Ωστόσο, αν δεν έχετε φθάσει σε αυτήν την ηλικία, μπορείτε να αποσύρετε χρήματα μόνο υπό περιορισμένες συνθήκες, ακόμα και αν έχετε αφήσει τη δουλειά σας και είστε 55 ετών ή μεγαλύτερης ηλικίας ή εάν έχετε οικονομικές δυσκολίες. Το IRS απαιτεί να έχετε μια άμεση και βαριά οικονομική ανάγκη, αλλά επιτρέπει σε κάθε σχέδιο 401 (k) να αποφασίσει για τον εαυτό του τι πληροί τις προϋποθέσεις. Έτσι, ανάλογα με το σχέδιό σας, τα δίδακτρα του κολλεγίου μπορεί να είναι ένας επιτρεπτός λόγος για μια κατανομή δυσκολιών. Αλλά, αν δεν είναι, δεν μπορείτε να αποσύρετε από το σχέδιό σας να πληρώσετε για το κολλέγιο.
Φορολογικές συνέπειες της απόσυρσης
Όταν παίρνετε χρήματα από το σχέδιο 401 (k), πρέπει να το συμπεριλάβετε ως μέρος του φορολογητέου εισοδήματός σας - ακόμα κι αν είστε πάνω από 59 1/2. Το πλεονέκτημα να περιμένετε μέχρι 59 1/2 είναι ότι μπορείτε να πάρετε τα χρήματα για οποιονδήποτε λόγο και να μην υποχρεωθείτε να πληρώσετε πρόσθετη ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης. Παρόλο που το IRS αναγνωρίζει κάποιες εξαιρέσεις από την ποινή, δεν υπάρχει εξαίρεση πρόωρης ανάληψης για τα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης, οπότε αν χτυπάτε τα δίδακτρα 401 (k) για κολέγιο, οφείλετε φόρους εισοδήματος και 10% χαρακτηρίζεται ως οικονομική δυσπραγία.
401 (ια) Εναλλακτική λύση δανείου
Το IRS επιτρέπει επίσης σχέδια για τη χορήγηση δανείων από το 401 (k) σας. Εξαρτάται από κάθε σχέδιο, οπότε αν το σχέδιό σας δεν επιτρέπει δάνεια, έχετε τύχη. Αλλά, αν επιτρέπονται τα δάνεια, μπορείτε να δανειστείτε μέχρι και 50.000 δολάρια ή το μισό υπόλοιπο του λογαριασμού σας, όποιο είναι μικρότερο. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα έσοδα του δανείου για οποιονδήποτε σκοπό, συμπεριλαμβανομένης της πληρωμής επιδομάτων κολλεγίων. Στη συνέχεια, εξοφλείτε το δάνειο με εκπτώσεις μισθοδοσίας για πέντε χρόνια. Αν και πρέπει να πληρώσετε τόκο για το δάνειο, αυτό το ενδιαφέρον παίρνει πίσω στο 401 (k) σχέδιο σας.
Φορολογικές επιπτώσεις δανείων
Τα δάνεια δεν υπολογίζονται ως φορολογητέες διανομές από το σχέδιο 401 (k), πράγμα που σημαίνει ότι δεν θα χρωστάτε φόρους εισοδήματος ή την ποινή της πρόωρης απόσυρσης όταν βγάλετε τα χρήματα. Ωστόσο, εάν δεν πληρώσετε το δάνειο, συμπεριλαμβανομένης της μη αποπληρωμής του δανείου αμέσως, αν αφήσετε τη δουλειά σας, το υπολειπόμενο υπόλοιπο θεωρείται ως φορολογητέα διανομή. Για παράδειγμα, πείτε ότι δανείζετε $ 10.000 για δίδακτρα στο κολέγιο. Αφού καταβάλετε το υπόλοιπο του δανείου σε $ 8.000, απολύεστε και δεν εξοφλείτε το υπόλοιπο. Τα τελευταία $ 8,000 υπολογίζονται ως φορολογητέο εισόδημα και χτυπιούνται με την ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης.