Πίνακας περιεχομένων:
Τα πιστοποιητικά λογαριασμών καταθέσεων, όπως και άλλοι τύποι τραπεζικών λογαριασμών, συχνά ονομάζονται δικαιούχοι. Σε γενικές γραμμές, αυτοί οι δικαιούχοι εμπίπτουν σε δύο ομάδες: δικαιούχοι θεματοφυλακής και πληρωμή σε θάνατο, ή δικαιούχοι του POD. Οι πρώτοι υποτίθεται ότι επωφελούνται από το λογαριασμό από την έναρξή τους, ενώ ο τελευταίος όμιλος έχει πρόσβαση μόνο στα κεφάλαια μόλις πεθάνει ο κάτοχος του λογαριασμού.
Σκοπός των Λογαριασμών Δικαιούχων
Ο νόμος περί ομοιόμορφων μεταβιβάσεων σε ανηλίκους επιτρέπει στους ενήλικες να καταρτίζουν λογαριασμούς, συμπεριλαμβανομένων των CD, προς όφελος των παιδιών τους ή άλλων κατάλληλων ανηλίκων. Οι άνθρωποι συχνά δημιουργούν CD για να αποθηκεύουν χρήματα που προορίζονται για μελλοντικά σχολικά έξοδα. Συνήθως, τα παιδιά δεν κερδίζουν αρκετά για να πληρώσουν φόρους εισοδήματος, έτσι ώστε οι γονείς μπορούν να μειώσουν τη φορολογική τους επιβάρυνση με τη μεταφορά κεφαλαίων στα παιδιά τους.
Οι δικαιούχοι επί πληρωμή σε θάνατο προστίθενται σε CD, έτσι ώστε όταν ο ιδιοκτήτης πεθάνει, τα χρήματα που κρατούνται στο λογαριασμό δεν χρειάζεται να περάσουν από το έμβασμα. Ο δικαιούχος που ονομάζεται POD μπορεί να κλείσει το λογαριασμό.
Δικαιώματα των Δικαιούχων
Οι δικαιούχοι στεγαστικών λογαριασμών δεν έχουν άμεση πρόσβαση στα κεφάλαια ή τη νομική ικανότητα λήψης αποφάσεων σχετικά με τα κεφάλαια που κρατούνται σε CD. Ο θεματοφύλακας ελέγχει το λογαριασμό έως ότου ο δικαιούχος φτάσει στη νόμιμη ηλικία ενηλικίωσης, η οποία κυμαίνεται μεταξύ 18 και 21 σε διάφορες πολιτείες των ΗΠΑ. Μετά την ενηλικίωσή του, ο δικαιούχος μπορεί να ζητήσει από ένα δικαστήριο να αναλάβει τον έλεγχο των κεφαλαίων, εάν ο θεματοφύλακας δεν κλείσει τον λογαριασμό και εκταμιεύσει τα έσοδα. Οι δικαιούχοι του προγράμματος POD δεν έχουν δικαιώματα σε λογαριασμούς CD μέχρι να πεθάνει ο ιδιοκτήτης, μετά από τον οποίο μπορούν να κάνουν με τα χρήματα όπως τους αρέσει.
Επιπλοκές
Ορισμένα κράτη επιτρέπουν στους θεματοφύλακες του λογαριασμού να αλλάζουν τον δικαιούχο που ονομάζεται σε θεματοφύλακες. Οι άνθρωποι μπορούν να αλλάξουν τον δικαιούχο αν σκοπεύουν να χρησιμοποιήσουν το λογαριασμό για να χρηματοδοτήσουν το κόστος εκπαίδευσης και ο καθορισμένος δικαιούχος αποφάσισε να μην πάει στο κολλέγιο.
Οι κάτοχοι λογαριασμού CD μπορούν να ονομάζουν πολλούς δικαιούχους POD στους λογαριασμούς τους. Εάν χρησιμοποιούν τη λέξη "και" μεταξύ των ονομάτων δικαιούχων, όλοι όσοι ονομάζονται πρέπει να εξαργυρώσουν τα χρήματα μαζί. Ωστόσο, εάν χρησιμοποιούν τη λέξη "ή" μεταξύ ονομάτων, τότε οποιοσδήποτε ονομάζεται δικαιούχος μπορεί να κλείσει το CD και να αποκτήσει πρόσβαση σε πόρους μετά το θάνατο του κατόχου του λογαριασμού.
Προστασία Δικαιούχου
Οι λογαριασμοί CD διαρκούν συχνά για αρκετά χρόνια - η προσθήκη δικαιούχων σε ένα λογαριασμό ελαχιστοποιεί τον κίνδυνο απώλειας εάν η τράπεζα που κατέχει τα κεφάλαια κηρυχθεί σε πτώχευση. Η Ομοσπονδιακή Εταιρεία Ασφάλισης Καταθέσεων παρέχει κάλυψη ύψους 250.000 δολαρίων για κάθε ιδιοκτήτη λογαριασμού σε κάθε τράπεζα μέλους. το FDIC προσθέτει επιπλέον κάλυψη ύψους 250.000 δολαρίων για κάθε δικαιούχο POD. Οι λογαριασμοί θεματοφυλακής θεωρούνται λογαριασμοί μιας ιδιοκτησίας και έχουν μόνο κάλυψη FDIC ύψους 250.000 δολαρίων.