Πίνακας περιεχομένων:
Φορολογική περίοδος μπορεί να αισθανθεί σαν ένα μείγμα αλφάβητο σούπα με όλα τα ακρωνύμια των γραμμάτων και των αριθμών που ρίχνονται γύρω από συμπεριλαμβανομένων των AGI και W-2. Αλλά, με λίγες γνώσεις, όλοι αυτοί οι φορολογικοί όροι μπορούν να γίνουν πολύ πιο σαφείς. Κάθε χρόνο, οι εργοδότες αναφέρουν το φορολογητέο εισόδημά σας σε εσάς και το IRS σε μορφή γνωστή ως W-2. Στη συνέχεια, καταθέτετε τη φορολογική σας δήλωση χρησιμοποιώντας αυτές τις πληροφορίες στο έντυπο 1040, 1040A ή το Έντυπο 1040-EZ. Παρόλο που χρειάζεστε τις πληροφορίες για το W-2 σας για να υπολογίσετε το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας, χρειάζεστε επιπλέον πληροφορίες για να συμπληρώσετε τους υπολογισμούς.
Ορισμός AGI
Το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας για φορολογικούς σκοπούς ισούται με το συνολικό φορολογητέο εισόδημά σας μειωμένο από τυχόν προσαρμογές για τις οποίες πληροίτε τις προϋποθέσεις. Το φορολογητέο εισόδημά σας περιλαμβάνει όχι μόνο εισόδημα που αναφέρεται σε W-2, αλλά και οποιοδήποτε άλλο φορολογητέο εισόδημα που κερδίσατε κατά τη διάρκεια του έτους, όπως οποιεσδήποτε παρεπόμενες εργασίες, άλλα εισοδήματα αυτοαπασχόλησης, τόκοι, μερίσματα και άλλα έσοδα από επενδύσεις. Μπορεί επίσης να περιλαμβάνει τα έσοδα που λαμβάνετε με μορφή διαφορετική από τα χρήματα, όπως το εισόδημα από την ανταλλαγή. Αν έχετε έσοδα από αυτοαπασχόληση, μπορείτε να αφαιρέσετε τα επαγγελματικά σας έξοδα, όπως το κόστος των πωληθέντων προϊόντων, πριν προσδιορίσετε το τμήμα που προσθέτει στο προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημά σας.
Οι αναπροσαρμογές στο εισόδημα είναι μια ειδική κατηγορία εκπτώσεων στις οποίες μπορείτε να διεκδικήσετε ακόμη και αν δεν έχετε στοιχεία. Αυτά περιλαμβάνουν τους τόκους των φοιτητικών δανείων, τις συνεισφορές στους παραδοσιακούς λογαριασμούς ατομικής συνταξιοδότησης, τα έξοδα εκπαίδευσης, τα δίδακτρα και τις αμοιβές των αμοιβών καθώς και τα μισά από τους φόρους αυτοαπασχόλησης. Βεβαιωθείτε ότι πληρούν όλα τα προσόντα για μια παρακράτηση πριν να το ζητήσετε στη φορολογική σας δήλωση.
Υπολογισμός του AGI σας
Για να υπολογίσετε το AGI σας, ξεκινήστε με το ποσό που εμφανίζεται στο Πλαίσιο 1 του W-2 σας, με την ένδειξη "Μισθοί, Συμβουλές, Άλλη αποζημίωση". Στη συνέχεια, προσθέστε οποιοδήποτε άλλο φορολογητέο εισόδημα που έχετε για το έτος για να υπολογίσετε το συνολικό φορολογητέο εισόδημά σας. Συχνά, αυτά τα έσοδα θα σας κοινοποιηθούν σε άλλο έντυπο, όπως τόκοι 1099-INT ή μερίσματα σε έντυπο 1099-DIV. Τέλος, αφαιρέστε τυχόν προσαρμογές στο εισόδημα που δικαιούστε να διεκδικήσετε.
Για παράδειγμα, πείτε ότι το W-2 σας δείχνει ότι έχετε κερδίσει 61.000 δολάρια σε φορολογητέους μισθούς και έχετε $ 1.000 σε έσοδα από επενδύσεις και $ 500 σε φορολογητέο ενδιαφέρον. Μπορείτε επίσης να συνεισφέρετε 2.000 δολάρια σε ένα παραδοσιακό IRA και να πληρώσετε 1.200 δολάρια σε φοιτητικό δάνειο. Προσθέστε $ 61.000 συν $ 1.000 συν $ 500 για να βρείτε το συνολικό φορολογητέο εισόδημά σας είναι $ 62.500. Στη συνέχεια, αφαιρέστε τα $ 3,200 σε συνολικές προσαρμογές στο εισόδημα για να βρείτε το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημά σας είναι $ 59,300.