Πίνακας περιεχομένων:
Η ακύρωση υποθήκης μπορεί να θεωρηθεί ως μια ελκυστική συναλλαγή από έναν οφειλέτη, επειδή σημαίνει ότι ο δανειστής παραιτήθηκε από τη συλλογή του ενυπόθηκου χρέους και το χαρακτήρισε ως ζημία. Ο δανειστής πιθανώς θα σταματήσει την πληρωμή. Αυτό μπορεί να εξοικονομήσει τους οφειλέτες από πράξεις όπως η πτώχευση και το ελεύθερο εισόδημα που μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την εξόφληση άλλων χρεών. Η ακύρωση, ωστόσο, έρχεται με τη δική της τιμή και οι οφειλέτες θα πρέπει να εξετάσουν τις επιλογές τους πριν ακυρώσουν την υποθήκη τους.
Ορισμός
Η ακύρωση υποθηκών σημαίνει συνήθως ότι ένας δανειστής έχει ακυρώσει ή συγχωρήσει το χρέος που οφείλεται από τον οφειλέτη. Αυτό δεν πρέπει να συγχέεται με την εξόφληση χρέους, η οποία διεξάγεται από δικαστήριο πτώχευσης, και όχι από τον πιστωτή που κατέχει την απαίτηση πληρωμής. Οι δανειστές σπάνια ακυρώνουν ολόκληρη την υποθήκη. Είναι πιο συνηθισμένο για έναν δανειστή να ακυρώσει ένα μέρος του υπόλοιπου ενυπόθηκου χρέους ως μέρος μιας διαδικασίας εξυγίανσης ή αναδιάρθρωσης του χρέους.
Επεξεργάζομαι, διαδικασία
Ένας κοινός τύπος ακύρωσης χρέους στεγαστικών δανείων συμβαίνει κατά τη διάρκεια μιας σύντομης πώλησης, ένας συμβιβασμός μεταξύ του οφειλέτη και του δανειστή για την αποφυγή αποκλεισμού. Σε μια σύντομη πώληση, ο ιδιοκτήτης σπιτιού πουλάει το σπίτι και χρησιμοποιεί τα χρήματα για να πληρώσει την υποθήκη και να τερματίσει τη σύμβαση με τον δανειστή. Όταν οι τιμές των κατοικιών έχουν μειωθεί, τα έσοδα από την πώληση μπορεί να μην είναι αρκετά για να εξοφλήσουν ολόκληρη την υποθήκη, έτσι οι δανειστές συχνά συμφωνούν να συγχωρήσουν ή να ακυρώσουν το υπόλοιπο χρέος για να τερματίσουν τη σύνδεσή τους με το λογαριασμό.
Φορολογουμενο εισοδημα
Η ακύρωση του χρέους σημαίνει ότι ο δανειστής έχει πάρει μια ζημία, η οποία μπορεί να καταγραφεί από τους φόρους δανειστή και να οδηγήσει σε χαμηλότερους φόρους. Ωστόσο, οι χαμηλότεροι φόροι για τον δανειστή σημαίνουν υψηλότερους φόρους για τον οφειλέτη. Το IRS θεωρεί το ακυρωμένο χρέος υποθηκών ως εισόδημα που εισπράττει ο οφειλέτης και το IRS χρεώνει τους φόρους εισοδήματος επί του ακυρωθέντος χρέους κατά τη διάρκεια του έτους η υποθήκη ακυρώθηκε. Οι χρεώστες πρέπει να εξετάσουν αυτό το πρόσθετο κόστος κατά τη λήψη αποφάσεων χρηματοδότησης.
Ακύρωση
Υπάρχει ένας άλλος τρόπος για να ακυρώσετε μια υποθήκη, γνωστή ως διαγραφή. Αυτό δεν εξαλείφει το χρέος, αλλά ακυρώνει τον αποκλεισμό. Ο οφειλέτης οφείλει ολόκληρο το κεφάλαιο στον δανειστή, αλλά τα τέλη υποθηκών αφαιρούνται από το οφειλόμενο ποσό και η ίδια η διαδικασία δανείου τερματίζεται. Υπάρχουν αρκετές απαιτήσεις για την κατάργηση. Ο οφειλέτης πρέπει να έχει αναχρηματοδοτήσει και η λύση πρέπει να γίνει το αργότερο τρία χρόνια μετά τη δημιουργία του δανείου.